个人房产抵押贷款是否可以退税，答案是不一定。这取决于多种因素，包括但不限于贷款用途、还款方式以及当地税务政策。例如，张先生在2021年初通过个人房产抵押贷款购买了一套总价为400万元的住宅，并计划分20年还清，贷款利率为3.2%，每月需偿还约21,471元。在张先生所在城市，根据当地税务政策，对于用于改善居住条件的贷款利息，可以申请一定比例的税收减免。

在张先生的情况中，他所支付的贷款利息将部分抵扣其应纳税所得额。假设张先生当年的综合收入为120万元，扣除三险一金后，实际应税收入为90万元。根据当前个税法规定，张先生适用的是七级超额累进税率，即年收入90万元至36万元部分适用10%的税率，36万元至144万元部分适用20%的税率。张先生当年的应纳税所得额为18万元（9072=18），应缴纳个税2.16万元（3610%+14.420%=2.16）。

按照规定，张先生可以将个人住房贷款利息支出作为专项附加扣除项目，每月可扣除800元（4000.2%），全年共9,600元。这意味着，张先生可以将这部分利息支出从应纳税所得额中扣除，从而减少其应纳税所得额，进而降低应缴税款。以张先生为例，扣除后的应纳税所得额为17.04万元（9080012=17.04），应缴纳个税2.0016万元（3610%+13.4420%=2.0016）。张先生通过个人住房贷款利息支出专项附加扣除，节省了0.1584万元的个税（2.162.0016=0.1584）。

需要注意的是，不同地区对个人房产抵押贷款利息的税收处理方式存在差异。部分地方可能不允许将此类利息支出作为税收减免项目，或者仅允许部分减免。政策也可能随时间变化，因此建议密切关注相关政策动态。如果贷款资金未用于改善居住条件，如用于投资或消费，则无法享受税收减免政策。

个人房产抵押贷款是否可以退税取决于多种因素，建议详细了解当地税务政策并咨询专业人士，以便充分利用优惠政策。